Мерки срещу изпиране на пари и финансиране на тероризма

Прaвната уредба се съдържа в Закона за мерките срещу изпиране на пари (ЗМИП) и Закона за мерките срещу финансиране на тероризма (ЗМФТ). В приложното поле на ЗМИП попадат широк кръг от лица, от банки и финансови интситуции, до пощенски оператори, лизингови дружества, обменни бюра, заложни къщи, в някои случаи счетоводители, адвокати и други. Всички, задължени лица по закона, са посочени в чл. 4 от ЗМИП. 

A close-up shot of banknotes under UV light to verify currency authenticity and detect counterfeits.

Мерките, които законът предвижда, са: 

  • опростена и комплексна проверка на клиентите;
  • събиране и изготвяне на документи и друга информация при условията и по реда на ЗМИП;
  • съхраняване на събраните и изготвените за целите на ЗМИП документи, данни и информация;
  • оценка на риска от изпиране на пари и финансиране на тероризма;
  • разкриване на информация относно съмнителни операции, сделки и клиенти;
  • разкриване на друга информация за целите на ЗМИП;
  • контрол върху дейността на задължените субекти по раздел II от глава първа на ЗМИП;
  • обмен на информация и взаимодействие на национално равнище, както и обмен на информация и взаимодействие между дирекция “Финансово разузнаване” на Държавна агенция “Национална сигурност”, звената за финансово разузнаване на други държави и юрисдикции, както и с компетентните в съответната сфера органи и организации на други държави;

Оповестяване на информация за действителни собственици в Търговския регистър и регистъра на ЮЛНЦ

Законът предвижда задължение за юридическит лица и неправителствени организации за вписване по партидите на тези лица в Търговския регистър и Регистъра на ЮЛНЦ на техните действителни собственици. Изключение от това задължение са едноличните търговци и лицата, чиито действителните собственици не са вписани в регистъра като съдружници и еднолични собственици на друго основание, ако тези лица са учредени на територията на Република България. В тази връзка под изключението за невписване в Търговския регистър и Регистъра на ЮЛНЦ на действителните собственици най-често попадат ЕТ, ЕООД, ЕАД, както и ООД, които имат до 4 съдружници физически лица. Независимо от това, следва да се направи преценка за необходимостта от вписване на действителен собственик за всеки случай поотделно. Например, ако е учредено ЕООД, чийто едноличен собственик е кайманско дружество, то въпреки че става въпрос за ЕООД, действителен собствени ще следва да бъде вписан по партидата на ЕООД. Вписването се извършва на базата на декларация по образец, подписана с нотариална заверка на подпис. Когато не може да се установи действителен собственик по предвидените параметри по §2, ал. 1-4 на ДР на ЗМИП, за действителен собственик се вписва лице, което изпълнява длъжността на висш ръководен служител.

Вътрешни правила за контрол и предотвратяване изпирането на пари и финансирането на тероризма

Съгласно чл. 101, ал. 1 от ЗМИП, задължените лица следва да приемат Вътрешни правила за контрол и предотвратяване изпирането на пари и финансирането на тероризма. Вътрешните правила следва да са съобразени с дейността на задълженото лице. Същите се изпращат в ДАНС, само когато са изготвени на ниво група. В останалите случаи задължените лица следва да ги предоставят на органа при поискване от негова страна, което практически се случва веднъж годишно. Вътрешните правила следва да съдържат изброниете в чл. 101, ал. 2 от ЗМИП реквизити. Когато органът приеме, че не са спазени законовите изисквания спрямо тях, дава указания за отстваняване на констатираните несъответствия.

Специализирани служби

Задължените лица по ЗМИП (с някои изключения) следва създадат специализирани служби, които подготвят, предлагат за утвърждаване и изпълняват програми за обучение на служителите по прилагането на ЗМИП, актовете по прилагането му и Вътрешните правила, както и организират, управляват и контролират дейностите по:

1. събиране, обработване, съхраняване и разкриване на информация за конкретните операции или сделки;
2. събиране на доказателства относно собствеността на имуществото, подлежащо на трансфер;
3. изискване на сведения за произхода на паричните средства или ценности – предмет на операциите или сделките, както и за източника на имущественото състояние, в предвидените от ЗМИП случаи;
4. събиране на информация за клиентите и поддържане на точна и подробна документация за операциите им с парични средства или ценности, включително сведенията и документите по чл. 6 от Валутния закон;
5. предоставяне на събраната информация на дирекция “Финансово разузнаване” на Държавна агенция “Национална сигурност”.
 
В определените от закона случаи е възможно възложените на специализираните служби дейности да се извършват лично от задължените лица. Службата се ръководи от служител, заемащ висша длъжност в задълженото лице. При определянето или смяната на ръководителя на службата, следва да бъде уведомена дирекция “Финансово разузнаване” на Държавна агенция “Национална сигурност” за имената на служителя, както и да се предоставят координати за връзка с него, като за това е предвиден 7-дневен срок от възкниване на обстоятелството.

Оценка на риска от изпирането на пари и финансирането на тероризма

За да установят, разберат и оценят рисковете от изпиране на пари и финансиране на тероризма, задължените лица следва да изготвят собствени оценки на риска, като отчитат съответните рискови фактори, включително тези, които се отнасят до клиентите, държавите или географските зони, предлаганите продукти и услуги, извършваните операции и сделки или механизмите за доставка. При изготвянето на оценките на риска се съобразяват видът на задълженото лице и обемът на извършваната от него дейност. Следва да се съобразят и изготвените от ДАНС национална оценка на риска и изготвения от ДАНС документ, съдържащ рисковите събития за изпиране на пари и финансиране на тероризъм.

Какви услуги можем да Ви предоставим в тази област?

Адвокатска кантора “Павлов и Парньори” предоставя цялостна консултация в областта на мерките срещу изпиране на пари и финансиране на тероризма и въвеждането на изискванията на Закона за мерките срещу изпиране на пари, правилника за неговото прилагане, както и останалите нормативни актове в тази област. Кантората предлага изготвяне на всички необходими документи за това в зависимост от спецификите и необходимостите на конкретния бизнес. Кантората съдейства и при извършване на проверки от ДАНС или други надзорни органи.

Подаване на запитване

Форма за контакт

Забележка: След получаване на запитване, ще се свържем с Вас в рамките на 1 работен ден.

Запишете час за консултация +3598833014023

Phone